以人為鏡，可以明得失。對(duì)于員工年度薪酬來說，更是如此啊。
重慶農(nóng)商銀行、青島農(nóng)商銀行、紫金農(nóng)商銀行、無錫農(nóng)商銀行、張家港農(nóng)商銀行、常熟農(nóng)商銀行、蘇州農(nóng)商銀行和江陰農(nóng)商銀行8家A股上市銀行，以及九臺(tái)農(nóng)商銀行和廣州農(nóng)商銀行2家H股上市銀行，這10家應(yīng)該算是農(nóng)商銀行同類中公司效益和個(gè)人收入相對(duì)較好的機(jī)構(gòu)。
那么，從上述10家上市農(nóng)商銀行角度看，2019年他們的全員平均薪酬與一般員工實(shí)際薪酬基本情況如何呢?與上年相比是增是減呢?2020年又會(huì)有什么變化呢?
附圖一
員工數(shù)量增減
2019年末，重慶、青島、紫金、無錫、張家港、常熟、蘇州、江陰、九臺(tái)和廣州10家農(nóng)商銀行合計(jì)55375人，平均同比增長7.03%(只有重慶、青島和紫金3家農(nóng)商銀行負(fù)增長)，反映出整體上上市農(nóng)商銀行員工數(shù)量仍然在增長。這一點(diǎn)與同期6家國有大行同期員工數(shù)量平均下降0.95%有所不同。
其中，2019年末員工最多的是重慶農(nóng)商銀行15371人，同比增長-2.02%：最少的是無錫農(nóng)商銀行1501人，同比增長3.23%。2019年員工增長絕對(duì)數(shù)和增長幅度最大的均為廣州農(nóng)商銀行，年末員工12668人，比上年同期增加2220人，同比增長21.25%(相關(guān)詳情見本文附圖二)，似乎是為回歸A股在增加人力資本。
附圖二
薪酬總額增減
2019年，10家上市農(nóng)商銀行薪酬總額合計(jì)約170.45億元(當(dāng)年支付職工現(xiàn)金與應(yīng)付職工薪酬凈增額之和)，平均增長3.95%;其中，僅重慶農(nóng)商銀行和紫金農(nóng)商銀行分別下降6.38%和3.20%。
薪酬總額增幅最大的是張家港農(nóng)商銀行，2019年度薪酬總額7.97億元，同比增長23.18%，大大高于同期員工數(shù)量增幅(相關(guān)詳情見本文附圖三)。這可能與該銀行2019年?duì)I業(yè)收入同比增長28.48%、凈利潤同比增長14.25%的較好業(yè)績相關(guān)。
附圖三
平均薪酬測算
需要說明的是，年度平均薪酬以年度平均員工數(shù)量(上年末數(shù)加當(dāng)年末數(shù)后平均)作為分子更為精準(zhǔn);但出于簡便考慮，本文采用了直接使用年末員工數(shù)量作為分子，因此數(shù)值相對(duì)存在一定誤差。同時(shí)要說明的是，年度平均薪酬包括了應(yīng)付未付部分，同時(shí)還包括了各種福利和保險(xiǎn)等;所以平均薪酬并不等于平均實(shí)發(fā)工資。
由此計(jì)算2019年10家上市農(nóng)商銀行平均薪酬約為30.78萬元，比上年同期減少0.91萬元，同比下降2.87%(相關(guān)詳情見本文附圖四)。考慮銀行業(yè)“五險(xiǎn)一金”提取比例較高，30.78萬元的平均薪酬，平均實(shí)發(fā)工資就只有24萬元左右。
與2019年度6家國有大行全員平均薪酬28.94萬元相比，上市農(nóng)商銀行的反而更高;但是，當(dāng)年上市農(nóng)商銀行整體的平均薪酬是下降的，而6家國有大行整體的平均薪酬同比增長6.36%。
其中，2019年度全員平均薪酬最高的是蘇州農(nóng)商銀行約42.52萬元，而且這是比上年同期同比下降9.32%以后的數(shù)值;次高是張家港農(nóng)商銀行約35.85萬元;最低的是同樣位于蘇南的常熟農(nóng)商銀行約22.20萬元，甚至比總部位于吉林長春的九臺(tái)農(nóng)商銀行的約26.69萬元更低，個(gè)中緣由暫不清楚，值得后期深入研究。
附圖四
高管薪酬?duì)顩r
上述樣本機(jī)構(gòu)中已公開的高管年薪相關(guān)數(shù)據(jù)顯示，其中8家機(jī)構(gòu)的董事長平均年薪為141.32萬元，大大高于同期5家國有大行董事長74.14萬元的平均年薪(不含郵儲(chǔ)銀行)，前者的薪酬政策畢竟比國有大行更為靈活。同時(shí)，一般農(nóng)商銀行高管人員均持有本銀行的自然人股份，薪酬之外尚有一定的分紅收入。
其中，2019年年薪最低的是重慶農(nóng)商銀行董事長49.14萬元，而且與上年的79.6萬元相比下降了38.27%，大大高于同期該銀行全員平均薪酬2.02%的降幅，可以說是領(lǐng)導(dǎo)帶頭降薪;最高的是常熟農(nóng)商銀行董事長165.02萬元，相當(dāng)于同期重慶農(nóng)商銀行董事長年薪的3.36倍。
而且，上市農(nóng)商銀行高管人員與平均薪酬相比倍數(shù)更高。例如，2019年度6家國有大行董事長年薪是全員平均薪酬的2.56倍，其他高管中最高年薪(一般是風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)、業(yè)務(wù)總監(jiān)等人)是全員平均薪酬的3.2倍至4.5倍。上市農(nóng)商銀行董事長平均年薪是全員平均薪酬的4.49倍;其中常熟農(nóng)商銀行董事長年薪更是該銀行平均薪酬的約7.43倍(相關(guān)詳情見本文附圖五)，可以說常熟農(nóng)商銀行的高管與普通員工的收入差距相對(duì)很大。
附圖五
員工薪酬測算
盡管2019年10家上市農(nóng)商銀行全員平均薪酬達(dá)到30.78萬元，比同期金融業(yè)員工平均薪酬13.14萬元要高出很多(畢竟是上市機(jī)構(gòu));但是，某家銀行的年度全員平均薪酬并不等于年度實(shí)發(fā)工資，更不等于大多數(shù)員工的大致工資范圍。
因?yàn)閺臄?shù)學(xué)及統(tǒng)計(jì)學(xué)的角度看，一般企業(yè)內(nèi)部人員的薪酬金額與人員占比是呈“正偏態(tài)分布”的，即平均數(shù)大于中位數(shù)，中位數(shù)大于眾數(shù)，也就是說至少50%的員工拿不到平均薪酬數(shù)值(相關(guān)詳情見本文附圖六)。
按照“正偏態(tài)分布”的模型進(jìn)行概算，我們可以得出一個(gè)相對(duì)合理的結(jié)論，那就是即使在上市農(nóng)商銀行中大多數(shù)基層員工的年度薪酬可能就在13萬元至26萬元之間，每月實(shí)發(fā)工資可能就在0.8元至1.6萬元之間。
當(dāng)然，平均數(shù)仍然具有統(tǒng)計(jì)學(xué)上的整體意義，例如目前一般上市農(nóng)商銀行的整體薪酬會(huì)高于非上市的農(nóng)商銀行，其中多數(shù)基層員工也比非上市農(nóng)商銀行多數(shù)員工薪酬更高;更大范圍看，金融業(yè)整體薪酬則高于其他服務(wù)業(yè)(不包括信息軟件和科研技術(shù))。所以，在銀行工作既是辛苦的，也理幸福的。
附圖六
去年薪酬總額預(yù)測
從2020年前三季度情況看，全年上市農(nóng)商銀行平均薪酬整體上可能仍然有所下降。例如，商業(yè)銀行凈利潤前三季度同比下降8.3%，經(jīng)營業(yè)績不如2018年可能就是降薪原因之一。具體到A股上市的8家農(nóng)商銀行，前三季度薪酬總額為82.44億元，比上年同期下降2.28%(相關(guān)詳情見本文附圖七)。
其中，前三季度薪酬總額同比增幅最高的，正是在這些樣本機(jī)構(gòu)中平均薪酬最低的常熟農(nóng)商銀行。從其平均數(shù)看，相對(duì)其他上市農(nóng)商銀行似乎確實(shí)要漲點(diǎn)工資了，只是會(huì)不會(huì)又是更多漲給高管而不是基層員工呢?
當(dāng)然，如果2020年四季度各家機(jī)構(gòu)工資發(fā)得相對(duì)多一點(diǎn)，全年平均員工人數(shù)又相對(duì)少一點(diǎn)，全年平均薪酬也有可能維持2019年的水平。
附圖七
結(jié)語
不比不知道，一比嚇一跳。通過數(shù)據(jù)分析比較，我們知道上市農(nóng)商銀行薪酬水平高于一般農(nóng)商銀行，知道上市農(nóng)商銀行之間平均薪酬差異也不小(例如2019年最高的42.52萬元，最低的才22.20萬元)，知道個(gè)別農(nóng)商銀行董事長年薪高于本銀行平均薪酬那么多倍(肯定比眾數(shù)高的倍數(shù)更大)。
所以說，有關(guān)專家提出，需要對(duì)包括農(nóng)商銀行在內(nèi)的金融機(jī)構(gòu)的高管人員進(jìn)行限薪是很有必要的;這樣的話那怕薪酬總額不增長，因?yàn)楦吖芟扌降谋讼碎L，基層員工也多少可以有一定程度的漲薪。
