一、單選題共31題

　　1一般家庭的收入來源是。

　　A、薪資收入B、業(yè)主收入C、財產(chǎn)收入D、轉(zhuǎn)移支付收入A

　　2對客戶財務(wù)狀況進行分析的第一步是。

　　A、分析宏觀經(jīng)濟形勢B、填制數(shù)據(jù)調(diào)查表C、編制客戶財務(wù)報表D、測算財務(wù)比率C

　　3商業(yè)銀行在對潛在目標客戶群分析研究的基礎(chǔ)上，針對特定目標客戶群開發(fā)設(shè)計并銷售的資金投資和管理計劃是。

　　A、投資規(guī)劃B、理財計劃C、稅收規(guī)劃D、保險規(guī)劃B

　　4家庭資產(chǎn)負債表中的流動資產(chǎn)項目不包括下列哪個會計科目?。

　　A、現(xiàn)金B(yǎng)、房產(chǎn)C、活期存款D、短期國庫券B

　　5某理財客戶經(jīng)理對理財顧問服務(wù)的理解有以下幾項，其中不恰當?shù)囊豁検恰?/p>

　　A、動態(tài)分析客戶財務(wù)狀況是財務(wù)分析的關(guān)鍵B、財務(wù)規(guī)劃才是理財顧問服務(wù)的核心內(nèi)容C、為了保證銀行的利益，在推介投資產(chǎn)品時只推介所在銀行的產(chǎn)品D、在了解客戶的財務(wù)狀況之后，所給出的投資建議會更適合客戶個人的情況C

　　6人生不同階段的理財策略是有所不同的，老年期的理財策略是。

　　A、投資積極追求收益B、投資穩(wěn)健偏好風(fēng)險C、投資保守追求流動D、投資穩(wěn)健注重安全C

　　7理財客戶的下列財務(wù)行為不影響其凈資產(chǎn)的是。

　　A、工作收入增加B、借款購房C、自費出國旅游D、年終獎金增加B

　　8理財客戶現(xiàn)金流量表反映的是客戶()的收入和支出情況。

　　A、某一時點B、上半年度C、某一時期D、上一年度C

　　9理財客戶的哪些信息可以定量化衡量?()

　　A、收入與支出B、投資偏好C、理財知識水平D、風(fēng)險特征A

　　10對開展理財顧問業(yè)務(wù)而言，關(guān)于客戶的重要的非財務(wù)信息是。

　　A、資產(chǎn)和負債B、收入與支出C、房地產(chǎn)升值預(yù)期D、客戶風(fēng)險厭惡系數(shù)D

　　11下列對個人資產(chǎn)負債表的理解錯誤的一項是。

　　A、資產(chǎn)負債表的記賬法遵循會計恒等式：“資產(chǎn)=負債+所有者權(quán)益”B、資產(chǎn)負債表可以反映客戶的動態(tài)財務(wù)特征C、資產(chǎn)和負債的結(jié)構(gòu)是報表分析的重點D、當負債高于所有者權(quán)益時，個人有可能出現(xiàn)財務(wù)危機的風(fēng)險B

　　12下列關(guān)于評估客戶投資風(fēng)險承受能力的表述，錯誤的是。

　　A、已退休客戶，應(yīng)該建議其投資保守型產(chǎn)品B、年齡較低，所能承受的風(fēng)險較大C、長期理財目標彈性越大，越無法承擔(dān)高風(fēng)險D、資金需動用的時間離現(xiàn)在越近，越不能承擔(dān)風(fēng)險C

　　13理財客戶經(jīng)理在預(yù)測客戶的未來支出時，不恰當?shù)囊豁検恰?/p>

　　A、了解客戶期望實現(xiàn)的支出水平B、考慮通貨膨脹的影響C、預(yù)測支出根本目的為了提高生活質(zhì)量D、必須參考人群的平均水平D

　　14理財客戶的總資產(chǎn)是100000元，其中流動資產(chǎn)30000元，長期證券投資10000元，固定資產(chǎn)60000元;短期內(nèi)要償還的負債有20000元，另有總額40000元的按揭貸款。則下列對該客戶的償付比率的表述正確的是。

　　A、償付比率為0.6B、償付比率為0.3C、償付比率為0.4D、從客戶的償付比率來看，不景氣的經(jīng)濟對客戶影響可以忽略C

　　15下列理財策略不能提升客戶的資產(chǎn)增長率的是。

　　A、降低凈資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重B、降低生息資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重C、提高儲蓄率D、將資產(chǎn)轉(zhuǎn)換到風(fēng)險較高的投資工具B

16若客戶的當期現(xiàn)金流出現(xiàn)不足，則應(yīng)當采取下列哪個理財措施最合適?()

　　A、申購基金B(yǎng)、退出人壽保險合同C、信用卡透支D、削減當期支出C

　　17李先生和李太太目前的銀行存款有7500元，夫婦倆月收入共5000元，除此外沒有其它收入來源;目前住在父母家，所購的住房在下一個月即可入住，但是要開始還按揭貸款4000元/月;目前夫婦倆的月支出約為2500元。對此，理財客戶經(jīng)理給出的財務(wù)評估和建議比較恰當?shù)氖�。A、夫婦倆面臨的流動性問題不大B、應(yīng)當將7500元銀行存款換成股票基金以緩解流動性危機C、可以將下個月就拿到的房子暫時出租，以緩解流動性危機D、夫婦倆應(yīng)當減少月支出C

　　18影響客戶投資風(fēng)險承受能力的最關(guān)鍵因素是。

　　A、客戶的可支配資金量B、客戶的年齡C、客戶的風(fēng)險厭惡系數(shù)D、客戶的理財目標A

　　19通常而言，下列各類理財客戶中，風(fēng)險承受能力較高的是。

　　A、理財目標彈性比較大的B、年齡越大的C、需動用資金的時間離現(xiàn)在越近者D、負債比率越高者A

　　20制定保險規(guī)劃的首要任務(wù)是。

　　A、選擇保險公司B、選擇保險產(chǎn)品C、確定保險金額D、確定保險標的D

　　21蔡先生將要用按揭貸款的方式購買一套住房，該理財行為對其資產(chǎn)負債表的影響是。

　　A、資產(chǎn)增加，費用增加B、資產(chǎn)增加，收入減少C、資產(chǎn)增加，負債增加D、資產(chǎn)負債表不發(fā)生變動C

　　22合理規(guī)避利息稅的首選工具可以是。

　　A、教育儲蓄B、股票C、企業(yè)債券D、共同基金A

　　23下列哪個投資理財工具最適合于退休養(yǎng)老規(guī)劃?()

　　A、大豆期貨B、權(quán)證C、平衡型基金D、ST股票C

　　24李先生和李太太一家的資產(chǎn)負債表中資產(chǎn)總額是100,0000元，其中現(xiàn)金2,0000元，開放式貨幣市場基金3,0000元，銀行活期存款1,0000元，股票20,0000萬元，汽車100000元，債券100000元，家具50000元，住宅490000元。則李氏夫婦倆的流動資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率是。A、2%B、5%C、6%D、16%C

　　25李先生和李太太有一個9歲的兒子，預(yù)期10年后讀大學(xué)，為此李氏夫婦購買了30萬的教育投資基金并將該基金所有權(quán)轉(zhuǎn)到兒子的名下。對此，下列評述有誤的是。

　　A、將基金轉(zhuǎn)到兒子的名下將會有利于合理避稅B、李氏夫婦有10年的時間來判斷兒子是否有能力來管理這筆資金C、可以在基金合同中加入一定的保護性條款D、李氏夫婦不必為失去基金控制權(quán)的風(fēng)險而擔(dān)心D

　　26人身保險產(chǎn)品中的兩全保險不僅保障被保險人本人的利益，也使()的利益得到保障。

　　A、債權(quán)人B、債務(wù)人C、繼承人D、受益人D

　　27下列的個人稅收策劃行為不能達到合理避稅目的的是。

　　A、將收入購買基金以得到時間價值，延期繳稅B、企業(yè)為員工提供住房而在工資中扣除部分作住房租金C、以報銷費用的形式取得部分收入D、分期支付獎金A

　　28下列對稅收策劃的表述有誤的一項是。

　　A、稅收策劃的前提是依法納稅B、稅收策劃是從節(jié)流的角度增加客戶的財務(wù)自由度C、因為稅收策劃有稅法可依，所以是無風(fēng)險的D、目的性原則是稅收策劃的根本原則C