第4章 銀行管理

一、考試大綱

1.4.1公司治理

公司治理的主體

利益相關(guān)者

信息披露

1.4.2資本管理

銀行資本的概念與作用

《巴塞爾新資本協(xié)議》

我國監(jiān)管資本的構(gòu)成

銀監(jiān)會的資本干預(yù)措施

提高資本充足率的方法

1.4.3風險管理

銀行風險的種類

風險管理的發(fā)展歷程

全面風險管理

風險管理流程

1.4.4內(nèi)部控制

內(nèi)部控制的目標

內(nèi)部控制的原則

內(nèi)部控制的構(gòu)成要素

1.4.5合規(guī)管理

合規(guī)管理的相關(guān)概念

合規(guī)管理的目標

合規(guī)管理體系的基本要素

合規(guī)管理部門職責

1.4.6金融創(chuàng)新

金融創(chuàng)新概述

金融創(chuàng)新的基本原則

金融創(chuàng)新與客戶利益保護　

二、知識要點提示

本章考情分析

1.學(xué)習本章的目的與要求：了解銀行管理的基本內(nèi)容;熟悉銀行管理的主要方面;掌握風險管理、資本管理、內(nèi)部控制、合規(guī)管理等相關(guān)概念、基本做法。

2.本章在考試中的地位：本章是全書的重點，是金融從業(yè)人員必需掌握的主要管理知識，今年的教材對于本章內(nèi)容修改較大，預(yù)計本章內(nèi)容考分會占到25%-30%左右。

3.本章內(nèi)容在新教材中有重大變化，增加了公司治理、合規(guī)管理、內(nèi)部控制等內(nèi)容，對原有的資本管理和風險管理部分也有重大修改，可以預(yù)見，本章內(nèi)容在今年的試題當中所占份額一定會有較大提高。

3.本章主要內(nèi)容：公司治理、資本管理、風險管理、內(nèi)部控制、合規(guī)管理和金融創(chuàng)新等。

4.本章重點與難點是：公司治理結(jié)構(gòu)、資本管理中的巴塞爾新資本協(xié)議、銀行全面風險管理、內(nèi)部控制的構(gòu)成要素、合規(guī)管理體系等。

5.復(fù)習方法：應(yīng)在精讀教材的基礎(chǔ)上，采用問題中心法進行比較記憶和練習。

本章概要

本章通過介紹公司治理、資本管理、風險管理、內(nèi)部控制、合規(guī)管理、金融創(chuàng)新等商業(yè)銀行管理方面的相關(guān)知識。在公司治理方面，主要介紹了銀行公司治理的定義和主體，以及商業(yè)銀行的利益相關(guān)者和公司治理方面信息的披露要求;在資本管理方面，主要介紹了銀行資本的概念和作用、《巴塞爾新資本協(xié)議》的主要內(nèi)容、我國監(jiān)管資本的構(gòu)成、銀監(jiān)會對商業(yè)銀行的資本干預(yù)措施，以及銀行提高資本充足率的方法;在風險管理方面，主要介紹了銀行風險的種類、銀行風險管理的發(fā)展歷程、全面風險管理的內(nèi)涵、銀行風險管理的主要流程環(huán)節(jié);在內(nèi)部控制方面，主要介紹了銀行內(nèi)部控制的定義、目標、原則和構(gòu)成要素;在合規(guī)管理方面，主要介紹了合規(guī)管理的相關(guān)概念、合規(guī)管理的目標、合規(guī)管理體系的基本要素及合規(guī)管理部門職責;在金融創(chuàng)新方面，主要介紹了銀行金融創(chuàng)新的概念、內(nèi)容和基本原則，并討論了銀行在金融創(chuàng)新中如何有效保護客戶利益的問題。
本章考點精講

4.1公司治理

銀行公司治理，是指在所有權(quán)與控制權(quán)分離的情況下，銀行的投資者為了實現(xiàn)對銀行控制并獲得良好回報，針對銀行運作所設(shè)計的各種激勵約束機制以及制度安排的總和。

4.1.1公司治理的主體

銀行公司治理的主體包括股東大會、董事會、監(jiān)事會和高級管理層。

1.股東大會

股東大會是股份公司的最高權(quán)力機關(guān)。

2.董事和董事會

董事會：注冊資本在10億元人民幣以上的商業(yè)銀行，獨立董事的人數(shù)不得少于3人。

3.高級管理層

行長、副行長、財務(wù)負責人等組成，對董事會負責。

4.監(jiān)事和監(jiān)事會

監(jiān)事會外部監(jiān)事的人數(shù)不得少于兩名。

4.1.2利益相關(guān)者

除了股東、董事、高級管理人員及監(jiān)事外，商業(yè)銀行的利益相關(guān)者還包括存款人及其他債權(quán)人、職工、客戶、供應(yīng)商、社區(qū)等。

4.1.3信息披露

商業(yè)銀行在信息披露中應(yīng)：真實、準確、完整、及時的信息披露