第八章 金融犯罪及刑事責任

本章考情分析
在最近兩年的考試中，本章內容所占比例約1％。《刑法》是保護金融秩序的最后一道屏障，了解銀行業犯罪及刑事責任，能有效地提高銀行業從業人員遵紀守法與防范犯罪的法律意識。

本章基礎知識精講
一、金融犯罪概述
狹義的金融犯罪是指金融業務活動本身，即破壞金融秩序罪、金融詐騙罪，廣義的金融犯罪還包括金
融機構工作人員的職務犯罪。
(一)金融犯罪的種類
按照不同的劃分標準，金融犯罪可劃分為：
金融犯罪的種類

二、破壞金融管理秩序罪
(一)危害貨幣管理罪
1．偽造貨幣罪
指違反貨幣管理法規，依照貨幣的式樣，制造假貨幣冒充真貨幣的行為。犯本罪的處3年以上10年以下有期徒刑，并處5萬元以上50萬元以下罰金；有下列情形之一的，處10年以上有期徒刑、無期徒刑或死刑，并處5萬元以上50萬元以下罰金或沒收財產：a．偽造貨幣集團的首要分子；b．偽造貨幣數額特別巨大的；C．有其他特別嚴重情節的。
2．出售、購買、運輸假幣罪指出售、購買偽造貨幣，或明知是偽造的貨幣而運輸，數額較大的行為。犯本罪的．數額較大的，處3年以下有期徒刑或拘役，并處2萬元以上20萬元以下罰金；數額巨大的處3年以上10年以下有期徒刑，并處5萬元以上_50萬元以下罰金；數額特別巨大的處10年以上有期徒刑或無期徒刑，并處5萬元以上50萬元以下罰金或沒收財產。
3．金融工作人員購買假幣、以假幣換取貨幣罪指銀行或其他金融機構的工作人員購買偽造的貨幣，或利用職務上的便利，以偽造的貨幣換取真幣的行為。犯本罪的，處3年以上l0年以下有期徒刑，并處2萬元以上20萬元以下罰金；情節較輕的，處3年以下有期徒刑或拘役，并處或單處l萬元以上10萬元以下罰金；數額巨大的或有其他嚴重情節的，處10年以上有期徒刑或無期徒刑，并處2萬元以上20萬元以下罰金或沒收財產。
4．持有、使用假幣罪
指違反貨幣管理法規，明知是偽造的貨幣而持有、使用，數額較大的行為。犯本罪的，數額較大的，處3年以下有期徒刑或拘役，并處或單處l萬元以上l0萬元以下罰金；數額巨大的，處3年以上10年以下有期徒刑，并處2萬元以上20萬元以下罰金。數額特別巨大的，處l0年以上有期徒刑，并處5萬元以上50萬元以下罰金或沒收財產。
5．變造貨幣罪
指對貨幣采用挖補、剪貼、涂改、拼湊等方法，使原貨幣加大數量或改變面額，數額較大的行為。犯本罪的，數額較大的，處3年以下有期徒刑或拘役，并處或單處l萬元以上l0萬元以下罰金；數額巨大的，處3年以上10年以下有期徒刑，并處2萬元以上20萬元以下罰金。
(二)破壞銀行管理罪

三、金融詐騙罪
金融詐騙罪是指在金融活動中，違反金融管理法規，采取虛構事實或隱瞞真相的方法，以非法占有為
目的，騙取數額較大的財務的行為。
(一)集資詐騙罪
以非法占有為目的，采取虛構事實或隱瞞真相的辦法，非法向社會公開募集資金，數額較大的行為。
犯本罪的，數額較大的，處5年以下有期徒刑或拘役，并處2萬元以上20萬元以下罰金；數額巨大或有其
他嚴重情節的，處5年以上10年以下有期徒刑，并處5萬元以上50萬元以下罰金；數額特別巨大或有其
他特別嚴重情節的．處l0年以上有期徒刑或無期徒刑，并處5萬元以上50萬元以下罰金或沒收財產；數
額特別巨大且給國家和人民利益造成特別重大損失的，處無期徒刑或死刑，并處沒收財產。
單位犯本罪的，對單位判處罰金，并對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員處5年以下有期
徒刑或拘役；數額巨大或有其他嚴重情節的，處5年以上10年以下有期徒刑；數額特別巨大或有其他特
別嚴重情節的，處l0年以上有期徒刑或無期徒刑。
(二)貸款詐騙罪
以非法占有為目的，采用虛構事實、隱瞞真相的方法，詐騙銀行或其他金融機構的貸款，數額較大的
行為。犯本罪的，有下列情形之一，數額較大的，處5年以下有期徒刑或拘役，并處2萬元以上20萬元以
下罰金；數額巨大或有其他嚴重情節的，處5年以上10年以下有期徒刑，并處5萬元以上50萬元以下罰金；數額特別巨大或有其他特別嚴重情節的，處10年以上有期徒刑或無期徒刑，并處5萬元以上50萬元
以下罰金或沒收財產：(1)編造引進資金、項目等虛假理由；(2)使用虛假的經濟合同；(3)使用虛假的證明文件的；(4)使用虛假的產權證明作擔保或超出抵押物價值重復擔保；(5)以其他方法詐騙貸款。
(三)信用證詐騙罪
使用偽造、變造的信用證或附隨的單據、文件，或使用作廢的信用證，或騙取信用證以及其他方法進行信用證詐騙活動的行為。犯本罪的，有下列情形之一，進行信用證詐騙活動的，處5年以下有期徒刑或拘役，并處2萬元以上20萬元以下罰金；數額巨大或有其他嚴重情節的，處5年以上10年以下有期徒刑，并處5萬元以上50萬元以下罰金；數額特別巨大或有其他特別嚴重情節的，處l0年以上有期徒刑或無期徒刑，并處5萬元以上50萬元以下罰金或沒收財產；數額特別巨大且給國家和人民利益造成特別重大損失的，處無期徒刑或死刑，并處沒收財產：(1)使用偽造、變造的信用證或附隨的單據、文件；(2)使用作廢的信用證；(3)騙取信用證；(4)以其他方法進行信用證詐騙活動。單位犯本罪的，對單位判處罰金，并對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員處5年以下有期徒刑或拘役；數額巨大或有其他嚴重情節的，處5年以上10年以下有期徒刑；數額特別巨大或有其他特別嚴重情節的，處l0年以上有期徒刑或無期徒刑。
(四)信用卡詐騙罪
犯本罪的，有下列情形之一，數額較大的，處5年以下有期徒刑或拘役，并處2萬元以上20萬元以下罰金；數額巨大或有其他嚴重情節的，處5年以上10年以下有期徒刑，并處5萬元以上50萬元以下罰金；數額特別巨大或有其他特別嚴重情節的，處l0年以上有期徒刑或無期徒刑，并處5萬元以上50萬元以下罰金或沒收財產：(1)使用偽造的信用卡或使用以虛假身份證明騙領信用卡；(2)使用作廢信用卡；
(3)冒用他人信用卡；(4)惡意透支的，盜竊信用卡并使用的。
(五)票據詐騙罪
犯本罪的，有下列情形之一：(1)明知是偽造、變造的匯票、本票、支票而使用的；(2)明知是作廢的匯票、本票、支票而使用的；(3)冒用他人的匯票、本票、支票的；(4)簽發空頭支票或與其預留印鑒不符的支票以騙取財物的；(5)匯票、本票的出票人簽發無資金保證的，匯票、本票或在出票時作虛假記載以騙取財物的，處以與信用卡詐騙罪相同的處罰。
(六)金融憑證詐騙罪
犯本罪的，有下列情形之一——使用偽造、變造的委托收款憑證、匯款憑證、銀行存單等其他銀行結算憑證的，依照票據詐騙罪處罰。數額特別巨大且給國家和人民利益造成特別重大損失的，處無期徒刑或死刑，并處沒收財產。單位犯本罪的，對單位判處罰金，并對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員處5年以下有期徒刑或拘役；數額巨大或有其他嚴重情節的，處5年以上10年以下有期徒刑；數額特別巨大或有其他特別嚴重情節的，處l0年以上有期徒刑或無期徒刑，并處5萬元以上50萬元以下罰金或者沒收財產。