3.3 中間業(yè)務(wù)

中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負債的非利息收入的業(yè)務(wù)，包括收取服務(wù)費或代客買賣差價的理財業(yè)務(wù)、咨詢顧問、基金和債券的代理買賣、代客買賣資金產(chǎn)品、代理收費、托管、支付結(jié)算等業(yè)務(wù)。

中間業(yè)務(wù)相比于傳統(tǒng)業(yè)務(wù)而言，具有以下特點：

（1）不運用或不直接運用銀行的自有資金。

（2）不承擔(dān)或不直接承擔(dān)市場風(fēng)險。

（3）以接受客戶委托為前提，為客戶辦理業(yè)務(wù)。

（4）以收取服務(wù)費（手續(xù)費、管理費等）、賺取價差的方式獲得收益。

（5）種類多、范圍廣，所占的比重日益上升。

3.3.1 交易業(yè)務(wù)

作為中間業(yè)務(wù)的交易業(yè)務(wù)，是指銀行為滿足客戶保值或自身風(fēng)險管理等方面的需要，利用各種金融工具進行的資金交易活動，主要包括外匯交易業(yè)務(wù)和金融衍生品交易業(yè)務(wù)。

1.外匯交易業(yè)務(wù)

外匯交易既包括各種外國貨幣之間的交易，也包括本國貨幣與外國貨幣的兌換買賣。外匯交易既可滿足企業(yè)貿(mào)易往來的結(jié)匯、售匯需求，也可供市場參與者進行投資或投機的交易活動。根據(jù)外匯交易方式的不同，外匯交易可以分為即期外匯交易和遠期外匯交易。

（1）即期外匯交易

即期外匯交易又稱為現(xiàn)匯交易或外匯現(xiàn)貨交易，是指在第二個營業(yè)日或成交當(dāng)日辦理實際貨幣交割的外匯交易。

（2）遠期外匯交易

遠期外匯交易又稱為期匯交易，是指交易雙方在成交后并不立即辦理交割，而是事先約定幣種、金額、匯率、交割時間等交易條件，到期才進行實際交割的外匯交易。

2.金融衍生品交易業(yè)務(wù)

金融衍生品是一種金融合約，其價值取決于一種或多種基礎(chǔ)資產(chǎn)或指數(shù)，合約的基本種類包括遠期、期貨、掉期（互換）和期權(quán)。金融衍生品還包括具有遠期、期貨、掉期（互換）和期權(quán)中一種或多種特征的結(jié)構(gòu)化金融工具。

①遠期，是指交易雙方約定在未來某個特定時間以約定價格買賣約定數(shù)量的資產(chǎn)，包括利率遠期合約和遠期外匯合約。

②期貨，是由期貨交易所統(tǒng)一制定的、規(guī)定在將來某一特定的時間和地點交割一定數(shù)量標(biāo)的物的標(biāo)準(zhǔn)化合約。期貨按照交易的標(biāo)的物的不同可分為商品期貨和金融 期貨。標(biāo)的物是某種商品的。如銅或原油，屬于商品期貨：標(biāo)的物是某種金融產(chǎn)品或金融指標(biāo)的。如外匯、債券、利率、股票指數(shù)，屬于金融期貨。

③互換，是指交易雙方基于自己的比較利益，對各自的現(xiàn)金流量進行交換，一般分為利率互換和貨幣互換。

利率互換是指交易雙方約定在未來的一定期限內(nèi)，根據(jù)約定數(shù)量的同種貨幣的名義本金交換利息額的金融合約。最常見的利率互換是在固定利率與浮動利率之間進行轉(zhuǎn)換。

貨幣互換是指在約定期限內(nèi)交換約定數(shù)量兩種貨幣的本金，同時定期交換兩種貨幣利息的交易。

（貨幣互換交易的本金交換形式是：在協(xié)議生效日雙方按約定匯率交換人民幣與外幣的本金，在協(xié)議到期日雙方再以相同匯率、相同金額進行一次本金的反向交 換。貨幣交易的利息交換形式是：交易雙方定期向?qū)Ψ街Ц兑該Q入貨幣計算的利息金額，交易雙方可以按照固定利率計算利息，也可以按照浮動利率計算利息。）

④期權(quán)，是指期權(quán)的買方支付給賣方一筆權(quán)利金，獲得一種權(quán)利，可于期權(quán)的存續(xù)期內(nèi)或到期日當(dāng)天，以執(zhí)行價格與期權(quán)賣方進行約定數(shù)量的特定標(biāo)的的交易。

（為了取得這一權(quán)利，期權(quán)買方需要向期權(quán)賣方支付一定的期權(quán)費。與遠期、期貨不同，期權(quán)的買方只有權(quán)利而沒有義務(wù)。）

期權(quán)分為看漲期權(quán)和看跌期權(quán)。看漲期權(quán)指期權(quán)買入方在規(guī)定的期限內(nèi)享有按照一定的價格向期權(quán)賣方購入某種基礎(chǔ)資產(chǎn)的權(quán)利，但不負擔(dān)必須買進的義務(wù)。

（投資者一般在預(yù)期價格上升時購入看漲期權(quán)，而賣出者預(yù)期價格會下跌。看跌期權(quán)指期權(quán)買方在規(guī)定的期限內(nèi)享有向期權(quán)賣方按照一定的價格出售基礎(chǔ)資產(chǎn)的權(quán)利，但不負擔(dān)必須賣出的義務(wù)。投資者一般在預(yù)期價格下跌時購入看跌期權(quán)，而賣出者預(yù)期價格會上升。）

期權(quán)按行使權(quán)利的時限可分為兩類：即歐式期權(quán)和美式期權(quán)。　3.3.2 清算業(yè)務(wù)　P82

銀行清算業(yè)務(wù)是指銀行間通過賬戶或有關(guān)貨幣當(dāng)?shù)厍逅阆到y(tǒng)，在辦理結(jié)算和支付中用以清訖雙邊或多邊債權(quán)債務(wù)的過程和方法。按地域劃分，清算業(yè)務(wù)可分為國內(nèi)聯(lián)行清算和國際清算。

常見的清算模式有實時全額清算、凈額批量清算、大額資金轉(zhuǎn)賬系統(tǒng)及小額定時清算四種模式。

1. 國內(nèi)聯(lián)行清算

系統(tǒng)內(nèi)聯(lián)行清算

跨系統(tǒng)聯(lián)行往來的資金清算必須通過中國人民銀行辦理。

2. 國際清算

內(nèi)部轉(zhuǎn)賬型和交換型兩種。

3.3.3支付結(jié)算業(yè)務(wù)

支付結(jié)算業(yè)務(wù)是指銀行為單位客戶和個人客戶采用票據(jù)、匯款、托收、信用證、信用卡等結(jié)算方式進行貨幣支付及資金清算提供的服務(wù)。

傳統(tǒng)的結(jié)算方式是指“三票一匯”：匯票、本票、支票和匯款。

信用證，P86

托收：托收屬于商業(yè)信用，托收銀行與代收銀行對托收的款項能否收到不承擔(dān)責(zé)任。

根據(jù)所附單據(jù)的不同，托收分為光票托收和跟單托收。

3.3.4 銀行卡業(yè)務(wù)

銀行卡是由商業(yè)銀行（或者發(fā)卡機構(gòu)）發(fā)行的具有支付結(jié)算、匯兌轉(zhuǎn)賬、存取儲蓄、循環(huán)信貸等全部或部分功能的支付工具或信用憑證（詳見教材P90）。

銀行卡可分為信用卡、借記卡，或人民幣卡、外幣卡、多幣卡等多種類型，主要講信用卡和借記卡：

1.信用卡

信用卡是指由商業(yè)銀行或非銀行發(fā)卡機構(gòu)向其客戶提供具有消費信用、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金等功能的信用支付工具。

貸記卡指發(fā)卡銀行給予持卡人一定的信用額度，持卡人可在信用額度內(nèi)先使用、后還款的信用卡。

準(zhǔn)貸記卡是指持卡人須先按發(fā)卡銀行的要求交存一定金額的備用金，當(dāng)備用金賬戶余額不足支付時，可在發(fā)卡銀行規(guī)定的信用額度內(nèi)透支的信用卡。

信用卡消費信貸具有的特點：

①循環(huán)信用額度。我國發(fā)卡銀行一般給予持卡人20～56天的免息期，持卡人的信用額度最高一般是5萬元人民幣。

②具有無抵押無擔(dān)保貸款性質(zhì)。

③一般有最低還款額要求。應(yīng)還金額的10%

④通常是短期、小額、無指定用途的信用。

⑤信用卡除具有信用借款外，還有存取現(xiàn)金、轉(zhuǎn)賬、支付結(jié)算、代收代付、通存通兌、額度提現(xiàn)、網(wǎng)上購物等功能。

2.借記卡

借記卡是指銀行發(fā)行的一種要求先存款后使用的銀行卡，不具備透支功能。

借記卡分為轉(zhuǎn)賬卡（含儲蓄卡）、專用卡、儲值卡。

3.3.5 代理業(yè)務(wù)

1.代收代付業(yè)務(wù)

主要是委托收款和托收承付兩類。

2.代理銀行業(yè)務(wù)

（1）代理政策性銀行業(yè)務(wù)

（2）代理中央銀行業(yè)務(wù)

（3）代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)

3.代理證券業(yè)務(wù)

代理證券資金清算業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行利用其電子匯兌系統(tǒng)、營業(yè)機構(gòu)以及人力資源為證券公司總部及其下屬營業(yè)部代理證券資金的清算、匯劃等結(jié)算業(yè)務(wù)。

4.代理保險業(yè)務(wù)包括：

1）代理人壽保險業(yè)務(wù)、

2）代理財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)、

3）代理收取保費及支付保險金業(yè)務(wù)

4）代理保險公司資金結(jié)算業(yè)務(wù)。

5.其他代理業(yè)務(wù)

（1）委托貸款業(yè)務(wù)

（2）代銷開放式基金

（3）代理國債買賣　3.3.6 托管業(yè)務(wù)

1.資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)

2.代保管業(yè)務(wù)（設(shè)置保險箱庫）

3.3.7 擔(dān)保業(yè)務(wù)

1.銀行保函業(yè)務(wù)：

分為融資類保函和非融資類保函兩大類。

P96 表3-10

2.備用信用證業(yè)務(wù)：

可撤銷的備用信用證和不可撤銷的備用信用證兩類。

3.3.8承諾業(yè)務(wù)

貸款承諾業(yè)務(wù)可以分為：

1.項目貸款承諾

2.開立信貸證明

3.客戶授信額度

4.票據(jù)發(fā)行便利

3.3.9理財業(yè)務(wù)

理財業(yè)務(wù)涉及信托、基金、證券、保險等領(lǐng)域，需要綜合運用境內(nèi)外貨幣市場及資本市場金融工具，是一項技術(shù)含量高的綜合性金融服務(wù)，近年來，已成為商業(yè)銀行吸引高端客戶和增加非利息收入的利潤增長點。

1.對公理財業(yè)務(wù)

主要包括金融資信服務(wù)、企業(yè)咨詢服務(wù)、財務(wù)顧問服務(wù)、現(xiàn)金管理服務(wù)和投資理財服務(wù)等。

2.個人理財業(yè)務(wù)
可分為：理財顧問服務(wù)和綜合理財服務(wù)。

綜合理財服務(wù)又分為私人銀行業(yè)務(wù)和理財計劃兩類。

3.3.10電子銀行業(yè)務(wù)

電子銀行渠道主要包括：

網(wǎng)上銀行（利用計算機和互聯(lián)網(wǎng)）

電話銀行（利用電話等聲訊設(shè)備和電信網(wǎng)絡(luò)）

手機銀行（利用移動電話和移動通信網(wǎng)絡(luò)）

自助終端（多媒體自動終端、ATM自動柜員機等）。

第三章小結(jié)：

負債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行形成資金來源的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)的重要基礎(chǔ)。商業(yè)銀行負債主要由存款和借款構(gòu)成。存款包括人民幣存款和外幣存款兩類，而借款包括短期借款和長期借款兩大類。存款是商業(yè)銀行最主要的資金來源，存款業(yè)務(wù)也是銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)。本章對銀行負債業(yè)務(wù)的介紹主要針對存款業(yè)務(wù)。

資產(chǎn)是銀行過去的交易或者事項形成的、由銀行擁有或者控制。預(yù)期會給銀行帶采經(jīng)濟利益的資源。商業(yè)銀行的資產(chǎn)主要包括貸款、債券投資和現(xiàn)金資產(chǎn)三大類。貸款是商業(yè)銀行最主要的資產(chǎn)，也是其最主要資金運用。本章對銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的介紹主要針對貸款業(yè)務(wù)。

中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)，包括交易業(yè)務(wù)、清算業(yè)務(wù)、支付結(jié)算業(yè)務(wù)、銀行卡業(yè)務(wù)、代理業(yè)務(wù)、托管業(yè)務(wù)、擔(dān)保業(yè)務(wù)、承諾業(yè)務(wù)、理財業(yè)務(wù)和電子銀行業(yè)務(wù)等。