第三章 銀行主要業務

一、銀行招聘綱

1.3.1負債業務

存款業務

借款業務

1.3.2資產業務

貸款業務

債券投資業務

現金資產業務

1.3.3中間業務

交易業務

清算業務

支付結算業務

銀行卡業務

代理業務

托管業務

擔保業務

承諾業務

理財業務

電子銀行業務

二、知識要點提示

本章考情分析

1.學習本章的目的與要求：了解銀行業基本業務知識;熟悉主要業務種類;掌握相關概念、業務特色、基本做法。

2.本章在考試中的地位：本章是全書的重點，是金融從業人員必需掌握的主要業務知識，在歷年的考試中，考分占比一般在25%-35%左右。當然，在歷年考試中，考試類型也仍然是單項選擇題、多項選擇題、判斷題這些客觀題型。

3.本章主要內容：銀行業負債、資產和中間業務三大類銀行的主要業務

4.本章重點與難點是：負債業務中的存款業務，資產業務中的福費廷等貸款業務知識，中間業務中的支付結算業務等。

5.復習方法：應在精讀教材的基礎上，采用問題中心法進行比較記憶和練習。　本章概要

本章通過負債業務、資產業務和中間業務三大類對銀行的主要業務進行介紹。

負債業務是商業銀行形成資金來源的業務，是商業銀行資產業務和中間業務的重要基礎。商業銀行負債主要由存款和借款構成。存款包括人民幣存款和外幣存款兩類，而借款包括短期借款和長期借款兩大類。存款是商業銀行最主要的資金來源，存款業務也是商業銀行的傳統業務。本章對銀行負債業務的介紹主要針對存款業務。

資產是銀行過去的交易或事項形成的、由銀行擁有或控制、預期會給銀行帶來經濟利益的資源。商業銀行的資產主要包括貸款、債券投資和現金資產三大類。貸款是商業銀行最主要的資產，也是最主要的資金運用。本章對銀行資產業務的介紹主要針對貸款業務。

中間業務是指不構成商業銀行表內資產、表內負債，形成銀行非利息收入的業務，包括交易業務、清算業務、支付結算業務、銀行卡業務、代理業務、托管業務、擔保業務、承諾業務、理財業務和電子銀行業務等。

本章考點精講

本章包括負債、資產、中間業務三節內容。

3.1 負債業務P49

商業銀行的負債主要由存款和借款構成。

存款包括人民幣存款和外幣存款兩大類。

人民幣存款：又分為個人存款、單位存款和同業存款，外幣存款又分為個人外匯存款和機構外匯存款。

借款：包括短期借款和長期借款兩大類。短期借款是指期限在一年或一年以下的借款。主要包括同業拆借、證券回購協議和向中央銀行借款等。長期借款是指期限在一年以上的借款，一般采用發行金融債券的形式，具體包括發行普通金融債券、次級金融債券、混合資本債券、可轉換債券等。　存款是銀行對存款人的負債，是銀行最主要的資金來源。存款業務是銀行的傳統業務。

我國商業銀行的存款包括人民幣存款和外幣存款兩大類。人民幣存款又分為個人存款、單位存款和同業存款。

【例題1：單選題】存款是銀行最主要的（D）。

A、投資業務

B、風險暴露

C、資金用途

D、資金來源

表3-1簡要列示了存款業務的各種分類。（P50）

背景知識：金融機構人民幣存款基準利率（P51）放開人民幣存款利率的下限

1.個人存款業務

個人存款又叫儲蓄存款。

辦理儲蓄業務，應當遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密”的原則（18字原則）

自2000年4月1日起，個人在金融機構開立個人存款賬戶時，實行實名制。

（1）活期存款的主要規定

活期存款是指不規定存款期限，客戶可以隨時存取的存款。

客戶憑存折或銀行卡及預留密碼可在銀行營業時間內通過銀行柜面或通過銀行自助設備隨時存取現金。

活期存款通常1元起存，部分銀行的客戶可憑存折或銀行卡在全國各網點通存通兌。

①計息金額

存款的計息起點為元，元以下角分不計利息。利息金額算至分位，分以下尾數四舍五入。分段計息算至厘位，合計利息后分以下四舍五入。除活期存款在每季結息日時將利息計入本金作為下季的本金計算復利外，其他存款不論存期多長，一律不計復利。

②計息時間

從2005年9月21日起，我國對活期存款實行按季度結息，每季度末月的20日為結息日，次日付息。

③計息方式

除年按360、按月30天計息期外，也可按實際天數計算利息，即每年為365天（閏年為366天），每月為當月公歷的實際天數。

中國人民銀行將計結息方式選擇權下放到銀行，意味著對于同一存款種類，各家銀行之間將會出現計息方式的差異，從而使儲戶的最終利息收入并不相同。

人民幣存款計息的通用公式：

利息=本金×利率（年或月或日）×時間（年或月或日）

人民幣存款利率的換算公式：

日利率（‰0）=年利率（%）÷360，月利率（‰）=年利率（%）÷12

積數計息法：按實際天數每日累計帳戶余額，以累計積數乘以日利率計算利息。目前，各家銀行多使用積數計息法計算活期存款利息。

計算公式為：利息=累計計息積數×日利率

其中，累計計息積數=每日余額合計數

日期 存入金額 支取金額 余額 日數 積數

3.1 2000 2000 3 6000

3.4 500 1500 11 16500

3.15 1000 2500 4 10000

3.19 1000 3500 1 3500

3.20結息，計息積數和（6000+16500+10000+3500=36000）

逐筆計息法：按預先確定的計息公式逐筆計算利息。目前，各家銀行多使用逐筆計息法計算整存整取定期存款利息。

計息期為整年（月）的，計息公式為：

利息=本金×年（月）數×年（月）利率

計息期有整年（月）又有零頭天數的，計息公式為：

利息=本金×年（月）數×年（月）利率+本金×零頭天數×日利率

（2）定期存款的主要規定p54

定期存款是個人事先約定償還期的存款，其利率視期限長短而定。整存整取最為常見，是定期存款的典型代表。P54表3-3 定期存款種類