第一篇銀行風險管理基本知識

　　一、考點精講

　　本部分包括九大知識要點，主要是銀行風險管理相關基本知識，包括風險概述、銀行與風險管理兩部分內容。

　　風險與風險管理基礎知識

　　1.風險的三種定義

　　(1)風險是未來結果的不確定性：抽象、概括

　　(2)風險是損失的可能性：損失的概率分布;符合金融監管當局對風險管理的思考模式

　　(3)風險是未來結果(如投資的收益率)對期望的偏離，即波動性

　　2.風險管理意義

　　1).承擔和管理風險是商業銀行的基本職能，也是商業銀行業務不斷創新發展的原動力

　　2).作為商業銀行實施經營戰略的手段，極大改變商業銀行的經營管理模式

　　3).為商業銀行的風險定價提供依據，并有效管理商業銀行的業務組合

　　4).健全的風險管理為商業銀行創造附加價值

　　5)風險管理水平直接體現了商業銀行的核心競爭力，不僅是商業銀行生存發展的需要，也是金融監管的迫切要求

　　3. 商業銀行風險管理的發展

　　1) 資產風險管理模式階段:

　　20世紀60年代前,偏重于資產業務，強調保持商業銀行資產的流動性

　　2).負債風險管理

　　20世紀60年代-70年代

　　3).資產負債風險管理模式

　　20世紀70年代

　　通過匹配資產負債期限結構、經營目標互相代替和資產分散，實現總量平衡和風險控制

　　缺口分析、久期分析成為重要手段

　　4).全面風險管理模式

　　20世紀80年代后

　　1988年《巴塞爾資本協議》標志全面風險管理原則體系基本形成

　　(1)全球的風險管理體系

　　(2)全面的風險管理范圍

　　(3)全程的風險管理過程

　　(4)全新的方法

　　(5)全員的風險管理文化

　　注意：理解各個階段的特點及時間跨度　4.商業銀行風險的主要類別

　　著重掌握信用風險、市場風險、操作風險和流動性風險。

　　要掌握這幾種風險的定義及其規避方法，并能區分這些風險。

　　信用風險是指債務人或交易對手未能履行合同所規定的義務或信用質量發生變化，影響金融產品價值，從而給債權人或金融產品持有人造成經濟損失的風險。

　　信用風險包括違約風險、結算風險等主要形式。

　　(1)違約風險既可以針對個人，也可以針對企業

　　(2)結算風險是一種特殊的信用風險，涉及在不同的時間以不同的貨幣進行結算交易。

　　市場風險被定義為由于市場價格(包括金融資產價格和商品價格)波動而導致商業銀行表內、表外頭寸遭受損失的風險。

　　主要包括利率風險、股票風險、匯率風險和商品風險，其中利率風險尤為重要。

　　市場風險具有數據優勢和易于計量的特點，并且可供選擇的金融產品種類豐富。

　　由于市場風險來源于所屬的經濟體系，具有明顯的系統性風險特征，難以通過分散化投資完全消除。

　　操作風險是指由于人為錯誤、技術缺陷或不利的外部事件所造成損失的風險。

　　根據巴塞爾委員會的規定，操作風險包括人員、系統、流程和外部事件所引發的四類風險，七種表現形式：內部欺詐，外部欺詐，聘用員工做法和工作場所安全性，客戶、產品及業務做法，實物資產損壞，業務中斷和系統失靈，交割及流程管理。

　　流動性風險是指商業銀行無力為負債的減少和/或資產的增加提供融資而造成損失或破產的風險。

　　流動性風險包括資產流動性風險和負債流動性風險。

　　資產流動性風險是指資產到期不能如期足額收回，進而無法滿足到期負債的償還和新的合理貸款及其他融資需要。

　　負債流動性風險是指商業銀行過去籌集的資金特別是存款資金，由于內外因素的變化而發生不規則波動，對其產生沖擊并引發相關損失的風險。

　　流動性風險形成的原因更加復雜和廣泛，是綜合性風險。

　　產生原因：商業銀行的流動性計劃可能不完善之外，信用、市場、操作等風險領域的管理缺陷同樣會導致流動性不足。

　　流動性風險水平體現了商業銀行的整體經營狀況。

　　5.商業銀行風險管理的主要策略

　　商業銀行風險管理策略指的是風險管理政策層面上的管理技術和措施。掌握管理策略的特點，學會區分各種策略。

　　風險分散

　　風險分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風險的方法。

　　多樣化投資分散風險的風險管理策略前提條件是要有足夠多的相互獨立的投資形式。同時，風險分散策略是有成本的。

　　風險對沖

　　風險對沖是指通過投資或購買與標的資產收益波動負相關的某種資產或衍生產品，來沖銷標的資產潛　　在的風險損失的一種風險管理策略。

　　風險對沖是管理利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險非常有效的辦法。

　　商業銀行的風險對沖可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況。

　　風險轉移

　　風險轉移是指通過購買某種金融產品或采取其他合法的經濟措施將風險轉移給其他經濟主體的一種風險管理辦法。

　　風險轉移可分為保險轉移和非保險轉移。出口信貸保險是金融風險保險中較有代表性的品種。

　　風險規避

　　風險規避是指商業銀行拒絕或退出某一業務或市場，以避免承擔該業務或市場具有的風險。

　　風險規避主要通過經濟資本配置來實現。

　　風險補償

　　風險補償主要是指事前對風險承擔的價格補償。

　　通過加價來索取風險回報6.資本的作用及分類

　　作用：第一，資本為商業銀行提供融資。資本融資的具體來源主要包括原有股東追加投資、發行新股和留存收益。

　　第二，吸收和消化損失。風險緩沖器

　　第三，限制商業銀行過度業務擴張和風險承擔。

　　第四，維持市場信心。

　　第五，為商業銀行管理，尤其是風險管理提供最根本的驅動力。

　　監管資本是監管部門規定的商業銀行應持有的同其所承擔的業務總體風險水平相匹配的資本，是監管當局針對商業銀行的業務特征按照統一的風險資本計量方法計算得出的。