1.利率互換是兩個交易對手相互交換的一組資金流量，( )。

　　A.涉及本金的交換和利息支付方式的交換

　　B.涉及本金的交換，不涉及利息支付方式的交換

　　C.不涉及本金的交換，涉及利息支付方式的交換

　　D.不涉及本金的交換，也不涉及利息支付方式的交換

　　【答案與解析】正確答案：C

　　利率互換交換的只有利率，沒有本金。

　　2.( )是指金融資產根據歷史成本所反映的賬面價值。

　　A.名義價值

　　B.市場價值

　　C.公允價值

　　D.市值重估價值

　　【答案與解析】正確答案：A 。

　　區分這幾種價值的含義。名義價值就是賬面上的價值，都是歷史成本反映出來的

　　3.在市場風險管理過程中，由于利率、匯率等市場價格因素的頻繁波動，( )一般不具有實質性意義。

　　A.名義價值

　　B.市場價值

　　C.公允價值

　　D.市值重估價值

　　【答案與解析】正確答案：A

　　從字面上看，“名義”是最不具有實質意義的，考慮A為本題答案。事實上，在這四種價值中，B、C、D對市場價格的依賴性很強，只有名義價值是根據歷史成本反映出來的，所以不具有實質性意義。

　　4.下列關于即期凈敞口頭寸的說法，不正確的是( )。

　　A.指計入資產負債表內的業務所形成的敞口頭寸

　　B.等于表內的即期負債減去即期資產

　　C.不包括變化較小的結構性資產或負債

　　D.不包括未到交割日的現貨合約

　　【答案與解析】正確答案：B

　　記憶題。一般來說，缺口或者敞口，都是資產減負債， B應為表內的即期資產減去即期負債。

　　5.商業銀行應當如何選取流動性風險的評估方法?( )

　　A.選定某一種方法，便一以貫之的采用

　　B.流動性管理水平高的銀行應當選用較高級的缺口分析法和久期分析法，管理水平低的銀行應當選取較初級的流動性指標分析法和現金流分析法

　　C.商業銀行可以同時采用多種流動性風險的評估辦法來評價商業銀行的流動性狀況

　　D.以上都不對

　　【答案與解析】正確答案;C

　　不論是什么規模的銀行，不論管理水平高低，只采取一秭或者某幾種方法是不能全面評估風險的，因為每種方法都有它的優點和缺點，如果想要全面綜合地評價銀行的流動性狀況，最好同時采用多種評估方法。

　　6.影響金融工具久期的因素不包括( )。

　　A.金融工具的到期日

　　B.距下一次重新定價日 的時間長短

　　C.到期日之前支付金額的大小

　　D.金融工具的發行日期

　　【答案與解析】正確答案：D

　　考生如果知道久期的計算公式，可以很快做答。D中發行日 期不會對久期有什么影響，久期看重的是未來的發展，因此有影響的是距離到期日的時間。

　　7.中國人民銀行從2004年開始實行差別存款準備金攀彀再貸款浮息制度，這樣做是為了( )。

　　A.擴大貨幣流通量

　　B.敦促商業銀行加強流動性管理，對流動性風險管囊的有關成本/收益進行科學分析，制定科學的流動性管理方案

　　C.提高商業銀行業的信譽度

　　D.緊縮貨幣

　　【答案與解析】正確答案：B

　　題干中沒有說明是提高還是降低存款準備金率，如果提高，可以由緊縮貨幣的效果，如果降低，則有擴大貨幣流通量的效果。但是題干中只說明是實行差別準備金率及再貸款浮息制度，這樣的目的就不是A或D。C顯然錯誤，提高信譽度是依靠各家銀行自身的管理，只有B是正確的，是為了加強銀行流動性管理。

　　8.下列有關利率風險的說法，正確的是( )。

　　A.若銀行以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源，當利率下降時，銀行的未來收益將減少

　　B.存款人根據利率變動重新安排存款，借款人根據利率變動重新安排貸款，銀行收益不受影響

　　C.銀行利用5年期的政府債券的空頭頭寸為l0年期政府債券的多頭頭寸進行保值，就不會存在收益率曲線風險

　　D.當利率敏感性負債與利率敏感性資產的重新定價期限完全相同時，銀行同樣可能面臨基準風險

　　【答案與解析】正確答案：D

　　本題最明顯的錯誤選項是C，風險會一直存在。然后分析其他選項，在A中，利率下降時，銀行的未來收益將增加，因為短期存款需要支付的利息變少了，而長期貸款所得到的利息還是按以前的利率計算的。B中，存款人和借款人的重新安排是會影響銀行的收益的。

　　9.下列關于操作風險的人員因素的說法，不正確的是( )。

　　A.內部欺詐原因類別可分成未經授權的活動、盜竊和欺詐兩類

　　B.違反用工法造成損失的原因包括勞資關系、安全/環境、性別歧視和種族歧視等

　　C.員工越權行為包括濫用職權、對客戶交易進行誤導或者支配超出其權限的資金額度，或者從事未經授權的交易等，致使商業銀行發生損失的風險

　　D.缺乏足夠的后援人員，相關信息缺乏共享和文檔記錄及缺乏崗位輪換制等是員工知識技能匱乏造成風險晦體現

　　【答案與解析】正確答案：D

　　本題所列舉的各種因素還是比較容易分類的。D中缺乏后援人員，顯然不是員工知識技能匱乏的體現，而是核心雇員流失造成風險的體現。

　　10.《巴塞爾新資本協議》中為商業銀行提供了三種操作風險經濟資本計量的方法，其中風險敏感度最高的是( )。

　　A.高級計量法

　　B.標準法

　　C.基本指標法

　　D.內部評級法

　　【答案與解析】正確答案：A

　　按照從簡單到高級的順序記憶這三種方法就是基本標準法、標準法、高級計量法
11.采用基本指標法的商業銀行所持有的操作風險資本應等于( )。

　　A.前五年中各年總收入乘以一個固定比例加總后的平均值

　　B.前五年中各年正的總收入乘以一個固定比例加總后的平均值

　　C.前三年中各年正的總收入乘以一個固定比例加總后的平均值

　　D.前三年中各年總收入乘以一個固定比例加總后的平均值

　　【答案與解析】正確答案：C

　　記憶題，“三年的正總收入”是經常考查的地方。