第九章貸款審批

　　9、1貸款審批原則

　　9、1、1信貸授權

　　1、信貸授權的含義

　　定義：銀行業金融機構對其所屬業務職能部門、分支機構和關鍵業務崗位開展

　　授信業務權限的具體規定。

　　分類：

　　1) 直接授權：銀行業金融機構總部對總部相關授信業務職能部門或直接管理的經營單位授予全部或部分的信貸產品一定期限、一定金額內的授信審批權限。

　　2) 轉授權：受權的經營單位在總部直接授權的權限內，對本級行各有權審批人、相關授信業務職能部門和所轄分支機構轉授一定的授信審批權限。

　　3) 臨時受權：被授權人因故不能履行業務審批職責時，臨時將自己權限范圍內的信貸審批權限授予其他符合條件者代為行使，并到期自動收回。

　　2、信貸授權的原則與方法

　　原則：授權適度、差別受權、動態調整、權重一致

　　方法：載體——授權書(內容，有效期)、規章制度、部門職責、崗位職責等

　　形式——分別按受權人、授信品種、行業、客戶風險評級、擔保方式劃分

　　9、1、2審貸分離

　　1、含義

　　定義：將信貸業務辦理過程中的調查和審查環節進行分離，分別由不同層次和不同部門(崗位)承擔，以實現相互制約并充分發揮信貸審查人員專業優勢的信貸管理制度。

　　意義：獨立性和科學性;實現專家審貸;促進信貸管理機制改革、提高信貸管理水平及提高信貸資產質量

　　2、一般操作流程

　　1)形式：崗位分離;部門分離;地區分離

　　2)信貸業務崗與信貸審查崗的職責劃分

　　業務崗：偏于一手資料的直接收集、辦理

　　審查崗：對已收集、辦理好的資料進行審核——真實性、完整性、合規性、合理性、可行性

　　3)實施要點

　　審查人員與借款人原則上不單獨直接接觸;

　　審查人員無最終決策權;

　　審查人員應真正成為信貸專家;

　　實行集體審議機制——貸款審查委員會、表決原則：集體審查審議、明確發表意見、絕對多數通過

　　按程序審批9、2貸款審批事項及審批要素

　　9、2、1貸款審批事項

　　1、含義

　　定義：在貸款審批過程中應特別關注的事項，關注審查事項有助于保證貸款審查

　　的有效性，保證審查結果的合理性。

　　2、基本內容

　　1)信貸資料完整性及調查工作預申報流程的合規性審查(2)

　　2)借款人主體資格及基本情況審查

　　3)信貸業務政策符合性審查

　　4)財務因素審查

　　5)非財務因素審查(企業性質、公司治理、行業地位、產品定價、生產技術等)

　　6)擔保審查(對抵押、質押、保證的合法、足值、有限性審查)

　　7)充分揭示信貸風險(財務風險、經營管理風險、市場風險、擔保風險，以及防范措施)

　　8)提出授信方案及結論

　　9、2、2貸款審批要素

　　審定要點：授信對象、貸款用途、授信品種、貸款金額、貸款期限、貸款幣種、貸款利率、擔保方式、發放條件、支付要求、貸后管理要求

　　注意問題：六個，了解即可。

　　9、3授信額度

　　定義

　　包括信用證開征額度、提款額度、各類保函額度、承兌匯票額度、現金額度等。(新增)

　　分類：單筆貸款授信額度、借款企業額度、集團借款企業額度

　　決定因素：

　　①明確和計量借款企業的需求，對借款原因進行分析;

　　②通過對季節性或長期貸款的信用分析和財務預測來評估還款能力，集中分析未來現金流量的風險;

　　③借款企業對借貸金額的需求;

　　④銀行或借款企業的法律或監督條款的限制，以及借款合同條款對公司借貸活動的限制;

　　⑤貸款組合管理的限制，例如地域、行業、借貸類型或者由高級銀行主管人員為貸款組合所制定的貸款敞口額度;

　　⑥銀行的客戶政策，即銀行針對客戶提出的市場策略，這取決于銀行的風險偏好和銀行對未來市場的判斷，將直接影響客戶授信額度的大小。(新增)

　　⑦關系管理因素，相對于其他銀行或債權人，銀行愿意提供給借款企業的貸款數額和關系盈利能力。　確定流程：

　　① 通過與有潛力信用額度的借款企業進行討論，以及借款理由分析，分析借款

　　原因和借款需求。

　　②如果通過評估借款原因，指明了短期和長期借款存在的理由，在一些情況下，長期貸款的進程可以在這一時點上進行大致的評估。

　　③討論借款原因和具體需求額度，評估借款企業可能產生的特殊情況。

　　④進行信用分析，辨別和評估關鍵的宏觀、行業和商業風險，以及所有影響借款企業的資產轉換周期和債務清償能力的因素。

　　⑤進行償債能力分析，評估滿足未來債務清償所需的現金流量。

　　⑥整合所有的授信額度作為借款企業的信用額度，包括現存所有的有效授信額度以及新的正在申請批準的信貸額度，完成最后授信申請并提交審核。

　　注意：刪去了原教材中的第六條。