1．下列操作風險損失數據收集步驟按時間順序排列正確的是( )。
(1)損失事件發生部門會同本部門的操作風險管理人員以及財務部門核實損失數據的真實性、準確性
(2)操作風險管理人員完成損失數據的錄入、上報
(3)操作風險管理人員就損失數據信息的完整性、規范性做出最后審查
(4)損失事件發生部門確認損失事件并收集損失數據信息
(5)損失事件發生部門向本部門、機構的操作風險管理人員提交損失數據信息
A．(1)(2)(3)(4)(5) B．(4)(1)(5)(3)(2)
C．(4)(2)(3)(I)(5) D. 1)(5)(3)(4)(2)
【答案與解析】正確答案：B
解答此類步驟題，要從選項人手，先分析(1)和(4)，顯然要先進行收集數據，然后才能進行核實，因此排除A、D，然后對比(1)和(2)，一般數據的錄入上報是收集工作的最后一步，所以考慮B為正確選項。最后，分析(5)、(3)的順序合理性，來驗證B是正確選項。

2．柜臺業務操作風險控制要點不包括( )。
A．完善規章制度和業務操作流程，不斷細化操作細則，并建立崗位操作規范和操作手冊，通過制度規范來防范操作風險
B．嚴格執行各項柜臺業務規定
C．設立專戶核算代理資金，完善代理資金的撥付、回收、核對等手續，防止代理資金被擠占挪用；確保專款專用
D．加強崗位培訓，特別是新業務和新產品培訓，不斷提高柜員操作技能和業務水平
【答案與解析】正確答案：C
風險控制要點更主要的把重點放在了制度、系統、監督、培訓等大面上，而C中具體的措施相對于其他選項就顯得比較特殊了。

3．某商業銀行2004年、2005年、2006年各項收入如下所示：
年份 凈利息收入 非利息收入 出售證券盈利 保險收入
2004 40 20 10 20
2005 50 10 10 20
2006 60 30 10 20
固定比例α為重15％，則按基本指標法，2007年操作風險資本為( )。
A．5 B．10.5 C．13.5 D．7.5
【答案與解析】正確答案：B
根據基本指標法下的資本計算公式可算得KBIA=(∑ GIi)×α／n，其中KBIA表示基
本指標法需要的資本；GIi表示前3年各年為正的總收入，總收入=凈利息收入+非利息收入，不包括保險收入、銀行賬戶上出售證券實現的盈利。N表示前3年總收入為正數的年數。本題中，3年收入都為正，然后代入公式，即[(40+20)+(50+10)+(60+30)]×15％／3=10.5。

4．依據銀監會頒布的《商業銀行風險監管核心指標》(試行)，風險監管核心指標主要類別不包括( )。
A．風險水平 B．風險遷徙 C．風險對沖 D．風險抵補
【答案與解析】正確答案：C
考生在解答前面的題目時，對一些問題都留有印象，例如通過之前關于風險對沖的題目，考生可以判斷出這個選項與其他選項不是同一類。由此，可選出C。

5.下列關于商業銀行流動性監管核心指標的說法，不正確的是( )。
A．流動性比例和超額備付金比率屬于商業銀行流動性監管核心指標
B．核心負債比例屬于商業銀行流動性監管核心指標
C．流動性缺口比率屬于商業銀行流動性監管核心指標
D．計算商業銀行流動性監管核心指標應將本幣和外幣統一折合成本幣計算
【答案與解析】正確答案：D
應為按照本幣和外幣分別計算。

6．下列流動性監管核心指標的計算公式，正確的是( )。
A．流動性比例=流動性負債余額÷流動性資產余額× l00％
B．人民幣超額準備金率=在中國人民銀行超額準備金存款÷人民幣各項存款期末余額×l00％
C．核心負債比率=核心負債期末余額÷總負債期末余額×100％
D．流動性缺1：3率＝流動性缺口÷到期流動性資產×l00％
【答案與解析】正確答案：C
A流動性比例=流動性資產余額÷流動性負債余額×l00％。B人民幣超額準備金率=(在中國人民銀行超額準備金存款+庫存現金)÷人民幣各項存款期末余額×100％。D流動性缺口率=(流動性缺口+未使用不可撤銷承諾)÷到期流動性資產×100％。

7．下列關于超額備付金率的說法．正確的是( )。
A．外幣超額備付金率不得低于3％
B．外幣超額備付金率：(在中國人民銀行超額外匯準備金存款+存入同業外匯款項+外匯現金)÷外幣各項存款期末余額×l00％
C．在中國人民銀行超額準備金存款是指銀行存人中央銀行的全部存款
D．人民幣超額準備金率不得低于3％
【答案與解析】正確答案：B
A應為不得低于2％。C是指銀行存人央行的各種存款中高于法定準備金要求的部分。D應為不得低于2％。

8．下列屬于外資銀行流動性監管指標的是( )。
A．單一客戶授信集中度 B．不良貸款撥備覆蓋率
C．營運資金作為生息資產的比例 D．貸款損失準備金率
【答案與解析】正確答案：C
流動性監管指標就是要考慮資產的流動性，“營運資金”、“生息資產”就是流動性的表現指標，由此判斷，可選C。A、B、D都與貸款有關，但凡與貸款問題相關的，都反映信用風險。

9．下列指標計算公式中，不正確的是( )。
A．操作風險損失率為操作造成的損失與前三期凈利息收入加上非利息收入平均值之比
B．撥備覆蓋率=(一般準備+專項準備+特種準備)÷貸款余額
C.關注類貸款遷徙率=期初關注類貸款向下遷徙金額÷(期初關注類貸款余額一期初關注類貸款期間減少金額)X 100％
D．市值敏感度為修正持續期缺口× l％÷年
【答案與解析】正確答案：B
撥備覆蓋率=(一般準備+專項準備+特種準備)÷(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)。

10．下列關于貸款遷徙率指標計算的說法，不正確的是( )。
A．正常貸款遷徙率=(期初正常類貸款中轉為不良貸款的金額+期初關注類貸款中轉為不良貸款的金額)÷(期初正常類貸款余額一期初正常類貸款期間減少金額+期初關注類貸款余額一期初關注類貸款期間減少金額)×100％
B．期初關注類貸款期間減少金額，是指期初關注類貸款中，在報告期內，由于貸款正常收回、不良貸款處置或貸款核銷等原因而減少的貸款
C．次級類貸款遷徙率=期初次級類貸款向下遷徙金額÷(期初次級類貸款余額一期初次級類貸款期間減少金額)X 100％
D．期初次級類貸款向下遷徙金額，是指期初次級類貸款中，在報告期末分類為可疑類的貸款余額
【答案與解析】正確答案：D
期初次級類貸款向下遷徙金額，是指期初次級類貸款中，在報告期末分類為可疑類／損失類的貸款余額之和