1．如果一家商業(yè)銀行的總資產(chǎn)為l0億元，總負債為7億元，資產(chǎn)加權(quán)平均久期為2年，負債加權(quán)平均久期為3年，那么久期缺口等于( )。
A．-l B．1 C．-0.1 D．0.1
【答案與解析】正確答案：C
久期缺口=資產(chǎn)加權(quán)平均久期-(總負債÷總資產(chǎn))×負債加權(quán)平均久期。

2．下列情形中，表現(xiàn)流動性風險與市場風險關(guān)系的是( )。
A．不良貸款及壞賬比率顯著上升通常被視為資產(chǎn)質(zhì)量下降及流動資金出現(xiàn)問題的征兆
B．利率波動會影響資產(chǎn)的收人、市值及融資成本等，其任何不利變動必然產(chǎn)生某種程度上的流動性風險
C．前臺交易系統(tǒng)無法處理交易或執(zhí)行交易時的延誤，特別是資金調(diào)撥與證券結(jié)算系統(tǒng)發(fā)生故障時，現(xiàn)金流量便會受到直接影響
D．任何負面消息，不論是否屬實，都可能削弱存款人的信心而造成大量的資金流失，進而導(dǎo)致流動性困難
【答案與解析】正確答案：B
本題中，四個選項的表述都沒有問題，但本題考查的是表現(xiàn)流動性風險與市場風險的關(guān)系，因此重點就是要體現(xiàn)出市場風險方面的因素如何作用于銀行的流動性。與市場風險有關(guān)的因素是各種價格的變動，包括利率變動、匯率變動、商品價格、股票價格。與這四種價格變動無關(guān)的因素引起的風險就不是市場風險。分析選項A，不良資產(chǎn)及壞賬比率是銀行不良資產(chǎn)與壞賬的變化情況，屬于信用風險的相關(guān)指標，是由信用風險引起流動性風險；C交易系統(tǒng)與結(jié)算系統(tǒng)的故障與價格變動無關(guān)，實際上屬于操作風險問題引起流動陛風險；D負面信息首先影響銀行信譽，這是信譽風險引起流動性風險。本題選B利率波動屬于市場風險。

3．目前，( )是我國商業(yè)銀行面臨的最大、最主要的風險種類。
A．信用風險 B．市場風險 C．操作風險 D．聲譽風險
【答案與解析】正確答案：A
本題作為常識知識點，考生可結(jié)合現(xiàn)實作答。信用問題，不僅是商業(yè)銀行，也是我國市場經(jīng)濟各經(jīng)濟主體面臨的最大問題。

4．某l年期零息債券的年收益率為l8.2％，假設(shè)債務(wù)人違約后回收率為20％，若1年期的無風險年收益率為4％，則根據(jù)KPMG風險中性定價模型得到上述債券在1年內(nèi)的違約概率為( )。
A．0.05 B．0.10 C．0.15 D．0.20
【答案與解析】正確答案：C
KPMG風險中性定價模型的原理就是，零息國債的期望收益與該等級為B的債券的期望收益是相等的。

5．下列關(guān)于擔保的說法，不正確的是( )。
A．連帶責任保證的債權(quán)人可以要求保證人在其保證范圍內(nèi)承擔保證責任
B．抵押要求債務(wù)人將抵押財產(chǎn)移交債權(quán)人占有
C．質(zhì)押方式下，債務(wù)人不履行債務(wù)時，債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定以該動產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該動產(chǎn)的價款優(yōu)先受償
D．債務(wù)人可以向債權(quán)人給付定金作為債權(quán)的擔保
【答案與解析】正確答案：B
本題綜合考查了擔保的各種方式。A連帶責任即當債務(wù)人無法償還債務(wù)時，保證人要受到“連帶”，為債務(wù)人承擔責任；B抵押不要求債務(wù)人將財產(chǎn)抵押給債權(quán)人。考生聯(lián)系現(xiàn)實情況即可作答，現(xiàn)實中的房貸、車貸都是抵押貸款的方式，但是房子車子都仍然歸貸款人所有，只有在貸款人無法還貸時，抵押財產(chǎn)才進行移交；C質(zhì)押方式下，動產(chǎn)已經(jīng)移交了債權(quán)人，當債務(wù)人不履行債務(wù)時，債權(quán)人就可以依法變賣動產(chǎn)，獲得受償。
簡單歸納一下各方式的特點：
保證：保證人與債權(quán)人的約定；
抵押：債務(wù)人不必將抵押財產(chǎn)移交給債權(quán)人；
質(zhì)押：債務(wù)人將其動產(chǎn)移交債權(quán)人占有； 
留置：債權(quán)人按合同約定占有債務(wù)人的動產(chǎn)；
定金：債務(wù)人向債權(quán)人付定金作為擔保。

6．《巴塞爾新資本協(xié)議》要求實施內(nèi)部評級法初級法的商業(yè)銀行( )。
A．必須自行估計每筆債項的違約損失率
B．參照其他同等規(guī)模商業(yè)銀行的違約損失率 
C．由監(jiān)管當局根據(jù)資產(chǎn)類別給定違約損失率
D．由信用評級機構(gòu)根據(jù)商業(yè)銀行要求給出違約損失率
【答案與解析】正確答案：C
本題考查《巴塞爾新資本協(xié)議》中的條款內(nèi)容，屬記憶性知識點。在風險管理部分有很多法條、規(guī)定類的細節(jié)知識點，復(fù)習起來會比較吃力。對于法律條文的掌握，給大家的建議是不用死記硬背，學會用比較歸納的方法，適當標記一下有可能出題的考點，像數(shù)字、時間、具體的要求等等。由于銀行從業(yè)資格考試的題型都是客觀題，因而只要頭腦中有了大概的印象，就不難根據(jù)選項得出正確的答案了。
本題中實施內(nèi)部評級法高級法的商業(yè)銀行必須自行估計每筆債項的違約損失率，而實施內(nèi)部評級法低級法的商業(yè)銀行則由監(jiān)管當局根據(jù)資產(chǎn)類別給定違約損失率。

7．由經(jīng)濟學家坎托和帕克提出的C．P模型用于( )。
A．債項評級 B．市場風險評級
C．操作風險評級 D．國家風險主權(quán)評級
【答案與解析】正確答案：D

8．銀監(jiān)會對原國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行進行評估的指標不包括( )。
A．經(jīng)營績效類指標 B．風險可控類指標
C．資產(chǎn)質(zhì)量類指標 D．審慎經(jīng)營類指標
【答案與解析】正確答案：B
銀監(jiān)會對原國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行進行評估的指標包括經(jīng)營績效類、資產(chǎn)質(zhì)量類、審慎經(jīng)營類。

9．下列關(guān)于財務(wù)比率的表述，正確的是( )。
A．盈利能力比率體現(xiàn)管理層控制費用并獲得投資收益的能力
B．杠桿比率用來判斷企業(yè)歸還短期債務(wù)的能力
C．流動性比率用于體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力
D．效率比率用來衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力
【答案與解析】正確答案：A
本題綜合考查了各種比率的含義。考生對這些比率可形象化記憶：
杠桿比率：用來衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力；聯(lián)想杠桿原理，杠桿一端是自己的現(xiàn)有資本，另一端是獲得其他資本，比率的大小就是反映該杠桿用自己的資本來獲得融資的能力或者說償債的能力。
流動陛比率：用來判斷企業(yè)歸還短期債務(wù)的能力，即分析企業(yè)當前的現(xiàn)金償付能力和應(yīng)付突發(fā)事件和困境的能力。聯(lián)想資金從存款人到貸款人，又從貸款人到提款人的流動性，是用來判斷企業(yè)歸還短期債務(wù)的能力。
效率比率：體現(xiàn)管理層控制費用并獲得投資收益的能力。
盈利比率：體現(xiàn)管理層控制費用并獲得投資收益的能力。以盈利為目標，即控制成本、增加收益的能力。

10．某商業(yè)銀行的老客戶經(jīng)營利潤大幅度提高，為了擴大生產(chǎn)，企業(yè)欲向該銀行借一筆短期貸款以購買設(shè)備和擴建倉庫，該企業(yè)計劃用第一年的收入償還貸款，該申請( )。
A．合理，可以用利潤來償還貸款
B．合理，可以給銀行帶來利息收入
C．不合理，因為短期貸款不能用于長期投資
D．不合理，會產(chǎn)生新的費用，導(dǎo)致利潤率下降
【答案與解析】正確答案：C
本題出在風險管理科目中，大方向就是要控制風險，減小風險的發(fā)生概率。如題所
述，用一年期的短期貸款用于長期投資，第一年的收益根本無法保證，對銀行而言，是個很大的風險，顯然，該申請是不合理的。通過本題，考生也要記住風險與收益相匹配這個根本目標，不論是在時間上還是在大小上，兩者都要匹配。